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信用相關資料及其他分析（包括評級、研究及估值）通常由標普道瓊斯指數許可人及／或關聯公司提供，包括但不限於標準普爾評級服務公司的其他分支機構，如標普全球市場情報公司 (S&P Global Market Intelligence)。]內容中的信用相關資料及其他相關分析和陳述為截至表達意見之日的意見陳述，而非事實陳述。任何意見、分析及評級確認決定均非購買、持有或出售任何證券或做出任何投資決定的建議，亦不涉及任何證券的適宜性。在刊發任何形式或格式的出版物後，標普道瓊斯指數概不承擔更新內容的任何義務。在做出投資和其他業務決定時，不應依賴內容，不能以之代替使用者、管理層、員工、顧問及／或客戶的技能、判斷及經驗。標普道瓊斯指數有限責任公司並非作為受託人或投資顧問。儘管標普道瓊斯指數是從據信可靠來源獲得資料，但標普道瓊斯指數並無對所獲得的任何資料進行審查或盡職調查或獨立核實。

若監管機構處於若干監管目的而允許評級機構在一個司法管轄區確認在另一個司法管轄區的評級，則標準普爾評級服務公司 (S&P Global Ratings) 保留隨時全權酌情分配、撤銷或暫停相關確認的權利。標普道瓊斯指數（包括標準普爾評級服務公司）否認因分配、撤銷或暫停確認而產生的任何職責，以及任何聲稱因此而遭受損害的責任。]標普道瓊斯指數有限責任公司的關聯公司（包括標準普爾評級服務公司）通常就其評級及若干信用相關分析向證券發行人或包銷商或債務人收取報酬。標普道瓊斯指數有限責任公司的相關關聯公司（包括標準普爾評級服務公司）保留散佈其意見及分析的權利。標準普爾評級服務公司的公開評級及分析請瀏覽網站 www.standardandpoors.com（免費）、www.ratingsdirect.com 及 www.globalcreditportal.com（訂閱），並可透過標準普爾評級服務公司的出版物及第三方再分發商等其他方式分發。有關我們評級費用的其他資料請瀏覽 www.standardandpoors.com/usratingsfees。

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此外，標普道瓊斯指數提供涉及或有關眾多組織（包括證券發行人、投資顧問、經紀自營商、投資銀行、其他金融機構及金融中介）的廣泛服務，因此可能會向該等組織（包括可能會對其證券或服務做出推薦、進行評級、納入模型投資組合、進行評估或以其他方式涉及的組織）收取費用或其他經濟利益。

Global Industry Classification Standard (GICS®) 由標普及摩根士丹利資本國際制定，屬其專屬財產及商標。摩根士丹利資本國際、標普或參與制定或編製任何 GICS 分類的任何其他人士概不就該等標準或分類（或使用其獲得的結果）做出任何明示或暗示保證或陳述，所有有關人士謹此明確否認有關任何該等標準或分類的所有原創性、準確性、完整性、適銷性或適合做特定目的的保證。在不限制上文任何內容的前提下，摩根士丹利資本國際、標普、其任何關聯公司或參與制定或編製任何 GICS 分類的任何第三方概不因任何直接、間接、特定、懲罰性、相應而生或任何其他損害（包括損失利益）承擔任何責任，即使告知有關損害的可能性。

ASX、ALL ORDINARIES 為 ASX Operations Pty Ltd. 商標，已授權標普道瓊斯指數使用。

B3 為 B3 S.A. - Brasil, Bolsa, Balcão 商標，已授權標普道瓊斯指數使用。

CLX、IGPA、IPSA、BOLSA DE SANTIAGO、BOLSA DE COMERCIO DE SANTIAGO、BOLSA DE COMERCIO DE SANTIAGO BOLSA ELECTR6NICA、BOLSA DE COMERCIO SANTIAGO -CHILE、BOLSA DE VALORES DE SANTIAGO、BOLSA NACIONAL DE COMERCIO、BOLSA OFF SHORE、BOLSA DE COMERCIO DE SANTIAGO、BOLSA DE VALORES、聖地亞哥證券交易所 (SANTIAGO STOCK EXCHANGE) 為 Bolsa de Comercio de Santiago 商標，已授權標普道瓊斯指數使用。

BMV 為 Bolsa Mexicana de Valores, S.A.B. de C.V. 商標，已授權標普道瓊斯指數使用。

BNY Mellon 為 The Bank of New York Mellon Corporation 商標，已授權標普道瓊斯指數使用。

Brookfield Redding, Inc. 及／或其關聯公司（包括但不限於 Brookfield Asset Management Inc.，統稱「聯合發行人」）擁有道瓊斯布魯克菲爾德基建指數的若干智慧財產權，其有關權利已授權標普使用。

BVL 為 Bolsa de Valores de Lima S.A. 商標，已授權標普道瓊斯指數使用。

BYMA 為 Bolsas y Mercados Argentinos S.A. 商標，已授權標普道瓊斯指數使用。

Case-Shiller™、Cotality™ 及 Cotality Case-Shiller™ 為 CoreLogic, Inc. 及其以 Cotality 名義經營業務之關係企業或子公司的商標，於此使用已獲得商標所有者之許可。

CSE 為科倫坡證券交易所 (Colombo Stock Exchange) 商標，已授權標普道瓊斯指數使用。

DRUCKER INSTITUTE 為克萊蒙特研究生大學 (Claremont Graduate University) 商標，已授權標普道瓊斯指數使用。

EGX 為埃及證券交易所 (The Egyptian Exchange) 商標，已授權標普道瓊斯指數使用。

FMDQ 為 FMDQ OTC Securities Exchange 商標，已授權標普道瓊斯指數使用。

GSCI 為高盛集團公司（The Goldman Sachs Group, Inc.，「高盛」）註冊商標，已授權標普道瓊斯指數使用。標普高盛商品指數並非由高盛或其關聯公司建立、擁有、認可、發起、出售或推廣，高盛概不對該指數或其相關資料負責。高盛不對標普高盛商品指數或其任何相關資料的準確性及／或完整性提供擔保。

HAREL 為 Harel Insurance Investments and Financial Services Ltd. 商標，已授權標普道瓊斯指數使用。

HAWKAMAH 為 Hawkamah LLC 商標，已授權標普道瓊斯指數使用。

HKEx 為香港交易所資訊服務公司 (HKEx Information Services Limited) 商標，已授權標普道瓊斯指數使用。

IFCI 及 IFCG 為國際金融公司 (International Finance Corporation) 商標，已授權標普道瓊斯指數使用。

JPX 為日本交易所集團 (Japan Exchange Group, Inc.) 商標，已授權標普道瓊斯指數使用。

KENSHO 為 Kensho Technologies, LLC 商標，已授權標普道瓊斯指數使用。

KRX 及 KOSPI 為韓國交易所 (Korea Exchange) 商標，已授權標普道瓊斯指數使用。

MARKETAXESS 為 MarketAxess Corporation 商標，已授權標普道瓊斯指數使用。

MERVAL 為 Bolsas y Mercados Argentinos S.A. 商標，已授權標普道瓊斯指數使用。

在全球範圍內除智利以外國家，MILA 為 Balsa de Valores de Colombia, S.A、Balsa de Valores de Lima 及 Bolsa de Comercio de Santiago 商標。在智利，MILA 為 Bolsa de Comercio de Santiago 及 Deposito Central de Valores 商標。此標誌已授權標普道瓊斯指數使用。

NZX 為新西蘭證券交易所 (NZX Limited) 商標，已授權標普道瓊斯指數使用。

標普全球提供的資料用於策動全球公認的道瓊斯可持續發展指數、標普 500 ESG 指數以及標普 ESG 指數系列的其他指數。標普全球每年開展企業可持續發展評估，對 7,300 多家公司進行 ESG 分析。CSA 已建立全球最全面的具有重大財務意義可持續發展資訊資料庫，作為管限標普道瓊斯指數 ESG 指數系列之評分的基礎。

TAIFEX 為台灣期貨交易所 (Taiwan Futures Exchange) 商標，已授權標普道瓊斯指數使用。

TOPIX 為東京證券交易所 (Tokyo Stock Exchange) 商標，已授權標普道瓊斯指數使用。

TSX 為 TSX, Inc. 商標，已授權標普道瓊斯指數使用。

VALMER 為 Valuacion Operativa y Referencias de Mercado S.A. de C.V. 商標，已授權標普道瓊斯指數使用。

VIX 及 Cboe 為芝加哥期權交易所 (Cboe Exchange, Inc.) 註冊商標，已授權標普道瓊斯指數使用。

更多有關任何特定指數的詳情（包括調整方法、調整時間、成分股增減準則以及所有的指數計算），請參閱該指數方法。

標普道瓊斯指數界定不同日期，以便協助客戶清楚了解自己的產品。起值日是規定指數設定計算價值（當前價值或回溯試算價值）的首日。基準日是為計算目的而將指數設定為固定價值的日期。發佈日是指數價值首次被視為生效的日期：凡在指數發佈前的任何日期或時期提供的指數價值將視為回溯試算價值。標普道瓊斯指數界定了發佈日，即知曉已向公眾發佈（例如透過公司公共網站或其向外部人士傳送資料發佈）指數價值的日期。對於 2013 年 5 月 31 日前介紹的道瓊斯品牌指數，將把發佈日（在 2013 年 5 月31 日前，稱為「介紹日」）定位禁止對指數方法做出進一步變更的日期，而該日期可能先於指數的公開發佈日期。

指數發佈日前呈報的所有資料均為假設（回溯試算），並非實際表現。回溯試算計算基於指數發佈日有效的方法進行。但建立不能反映一般當前市場環境的市場異常期間或其他期間的回溯試算歷史時，指數方法規則可能會放鬆，以掌握足夠廣泛的證券領域，模擬指數意圖衡量的目標市場，或指數意圖掌握的策略。例如，市場資本化及流動性閾值可能下降。完整指數方法詳情見 www.spglobal.com/spdji/tc。指數的過往表現不代表將來的業績。回溯試算的表現反映了指數方法的應用、憑藉後見之明對指數成分股作出的選擇，並知曉能夠對其表現產生積極影響的因素，無法說明可能影響業績的所有財務風險，並可被視為反映出倖存者／前瞻性偏差。實際回報可能與回溯試算得出的回報大相徑庭，並可能低於回溯試算得出的回報。過往表現不能指示或保證將來的業績。更多有關指數的詳情（包括調整方法、調整時間、成分股增減準則以及所有的指數計算），請參閱指數方法。回溯試算表現僅供機構使用；不擬供散戶投資者使用。

通常，當標普道瓊斯指數創建經回溯試算的指數數據時，標普道瓊斯指數在計算中會使用實際的過往成分股數據（例如，歷史股價、市值及公司行動數據）。由於 ESG 投資尚處於開發的早期階段，用於計算標普道瓊斯指數 ESG 指數的某些數據點可能無法在所需的整個回溯試算歷史時期內全程可用。其他指數亦可能遇到同樣的數據可用性問題。倘無法獲得所有相關歷史時期的實際數據，標普道瓊斯指數可能會採用一種使用 ESG 數據的「回溯數據假設」（或拉回）的過程來計算回溯試算的歷史表現。「回溯數據假設」指將指數成分公司的最早可用實際實時數據點用於指數表現先前的所有歷史實例的過程。例如，「回溯數據假設」本身假設目前未涉入特定業務活動（亦稱為「產品涉入」）的公司過往從未涉入其中，同樣，亦假設目前涉入特定業務活動的公司過往亦曾涉入其中。與僅使用實際數據相比，回溯數據假設允許將假設的回溯試算擴展到更多的歷史年份。有關「回溯數據假設」的更多資訊，請參閱常見問題. 對於在回溯試算歷史中採用回溯假設的任何指數，其編製方法及資料概覽會明確說明該情況。編製方法中將包含一份附錄，其中載有一份表格，列明使用回溯投射數據的特定數據點及相關時間段。

列示的指數回報並不代表可投資資產／證券的實際交易結果。標普道瓊斯指數維護指數，並計算所列示或討論的指數點位及表現，但並不管理實際資產。指數回報並不反映所支付任何銷售費用，或投資者為購買指數相關證券或旨在跟蹤指數表現的投資基金時可能支付的費用。徵收有關費用及收費，會造成證券／基金的實際及回溯試算表現遜於所示指數表現。舉個簡單例子，若 100,000 美元投資在 12 個月期間獲得 10% 的指數回報（或 10,000 美元），除應計利息外，在期末對投資徵收 1.5% 實際資產費用（或 1,650 美元），則當年淨回報為 8.35%（或 8,350 美元）。在三年期內，假設年回報為 10%，年末徵收 1.5% 的年費，則累積總回報為 33.10%，總費用為 5,375 美元，累積淨回報為 27.2%（或 27,200 美元）。